Dòng tiền thuần là gì? Cách tính dòng tiền thuần trong Doanh nghiệp

dòng tiền là gì? cách tính dòng tiền thuần? có thể bạn chưa biết: “sự khác nhau giữa dòng tiền thuần và lợi nhuận”. hãy cùng crmviet tìm hiểu qua bài viết này!

dòng tiền là gì?

dòng tiền (cash flow) là sự vận động của tiền, các khoản tương đương tiền vào hoặc ra của một doanh nghiệp phát sinh trong một ờhĥn></

dòng tiền thuần là gì?

dòng tiền thuần (net cash flow) là khoản tiền thu được từ các khoản đầu tư sau khi trừ đi các chi phí trong doanh nghiệp,

nó bao gồm:

• dòng tiền từ hoạt động sản xuất kinh doanh
• dòng tiền từ hoạt động đầu tư
• dòng tiền từ hoạt động tài chính

xem thêm: báo cáo tài chính – vật bất ly thân của các nhà quản trị.

cách tính dòng tiền thuần trong doanh nghiệp

dòng tiền thuần được tính dựa trên 3 loại đã kể trên. như vậy, để tính được dòng tiền thuần, ta cần tìm ra giá trị của 3 loại đó.

1. dòng tiền từ hoạt động sản xuất kinh doanh:

phát sinh từ các hoạt động tạo ra doanh thu chủ yếu và các hoạt động khác không phải là hoạt động đầu tư hay hoạt độchng tài

• các dòng tiền đi vào của ho , phi, hoa hồng,…
• các dòng tiền đi ra của hoạt động kinh doanh:+ tiền trả cho nhà cung ứng vật tư, hàng hóa, dịch vụ+ tiền trả lưo;ờ langù; + tiền trả lãi vay;+ tiền nộp thuế,…

dòng tiền thuần (chênh lệch thu – chi) từ hĐkd = tổng dòng tiền đi vào của hĐkd – tổng dòng tiền đi ra của hĐkd

xem thêm: dòng tiền chiết khấu (discounted cash flow – dcf) là gì?

2. dòng tiền từ các hoạt động đầu tư:

phát sinh từ các hoạt ộng mua sắm, xây dựng, thanh lý nhượng bán các tài sản dài hạn và các khoản ầu tư khác không thuộc các khoản ương ương

• các dòng tiền đi vào của hoạt động đầu tư:+ tiền jue thanh lý, nhượng bán tscĐ và các tài sản dài hạn hồ khác th + Tiu Thu Cho Vay, Bán Lại Chứng Khoán Nợ CủA NHữNG TổC KHAC+ TIềN thu Hồi ầu tư vốn chủ sở hữu vào doanh nghiệp khác+ tiền thừ lãi vay, cổc và lợhuập chi -chi.
• các dòng tiền đi ra của hoạt động đầu tư:+ tiền chi mua sắm, xây dựng tscĐ và các tài sản dài hạn khác.+ tiền chi cho vay . và mua các chứng khoán nợ của những tổ chức khác.+ tiền chi đầu tư vốn chủ sở hữu vào doanh nghiệp khác

dòng tiền thuần (chênh lệch thu – chi) từ hoạt ộng ầu tư = tổng dòng tiền đi vào của hoạt ộng ầu tư – tổng dòng tiền đi raủt t.

xem thêm: Đầu tư vào phần mềm crm có lợi ích gì

3. dòng tiền từ hoạt động tài chính:

phát sinh từ các hoạt động tạo ra thay đổi về quy mô và kết cấu vốn của doanh nghiệp

• dòng tiền đi vào của hoạt động tài chính:+ tiền jue từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hều va.+y nhận được (từ vay nợ ngân hàng, tổ chức tín dụng hoặc phát hành chứng khoán nợ – trái phiếu).
• dòng tiền đi ra của hoạt động tài chính:+ tiền chi trả vốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu.+ tiền chi trả vay (nợ vay) gốc vay).+ tiền chi trả nợ thuê tài chính.+ trả cổ tức, chia lợi nhuận.

dòng tiền thuần (chênh lệch thu – chi) từ hoạt động tài chính = tổng dòng tiền đi vào của hoạt động tài chính – tổng dòng tiền đi ra chỡi tủa ho>

**

dòng tiền thuần chung của doanh nghiệp = dòng tiền thuần từ hđkd + dòng tiền thuần từ hoạt ộng ầu tư + dòng tiền thuần từt ti àtà tà.

**



có thể bạn chưa biết:

”sự khác nhau giữa dòng tiền thuần và lợi nhuận”?

• dòng tiền thuần = dòng tiền vào – dòng tiền ra
• lợi nhuận = doanh jue – chi phí

nhiều người sẽ hỏi ngay “ thế thì có gì khac nhau đâu? ”. ! bạn có lợi nhuận chưa chắc bạn có tiền mặt (ví dụ như bạn bán nợ), có tiền mặt cũng chưa chắc sinh được lời. hãy xem qua ví dụ dưới đây sẽ giúp bạn hiểu được:

bạn mở một cửa hàng, xong xuôi đâu vào đó bạn còn dư 200 triệu tiền vốn. tháng đầu tiên bạn Thu được 20 triệu tiền bán hàng. anh bạn thấy bạn buôn bán có lời thế là liền đầu tư thêm cho bạn 100 triệu nữa. vậy ở đây dòng tiền vào = 100 + 20 = 120 triệu. trong khi đó doanh jue của bạn chỉ có 20 triệu mà thôi!

bạn có thể sử dụng phần mềm quản lý khách hàng crmviet ể có thể kiểm soát ược giá trị của mỗi khách hàng mang lại mỡi cho doanhp ng. <